MONEY & INVESTMENT
新NISAとiDeCo、節税できるのはどっち？
新NISAとiDeCo、どちらも資産形成をするうえでよく耳にする制度ですよね。
「投資を始めるなら新NISA？」「iDeCoの方が節税できるって聞いたけど、本当？」なんて疑問を持っている方も多いのではないでしょうか。
実は、この2つには大きな違いがあります！
- 新NISAは、投資で得た利益が非課税になる制度
- iDeCoは、掛金が所得控除になり税金を軽減できる制度
どちらも税制優遇がある制度ですが、節税できる仕組みも、お金を使えるタイミングも違います。
つまり、単純に「どちらがお得！」とは言い切れないんです。
今回は、新NISAとiDeCoの節税効果や違いを、投資初心者さんにもわかりやすく比較していきます。
自分にはどちらが合っているのか、一緒に確認していきましょう！
02｜BASIC KNOWLEDGE
そもそも新NISAとiDeCoって何が違う？
まずは、それぞれの制度について簡単におさらいしてみましょう！
① 新NISAとは？
新NISAは、投資で得た利益に税金がかからなくなる制度です。
通常、投資信託や株式などで利益が出ると、約20.315％の税金がかかります。
ところが、新NISAの口座で運用すれば、対象となる売却益や配当金・分配金が非課税に！
新NISAの主な特徴
- 年間投資枠は最大360万円
- 生涯の非課税保有限度額は1,800万円
- 非課税保有期間は無期限
- 売却・引き出しはいつでも可能
将来のための資産形成はもちろん、必要になったときに売却できる自由度の高さも魅力ですね！
② iDeCoとは？
iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で掛金を出して、老後のためのお金を積み立て・運用する私的年金制度です。
iDeCoの大きな魅力は、毎月の掛金が全額所得控除の対象になること！
つまり、掛金に応じて所得税や住民税の負担を軽減できるんです。
iDeCoの主な特徴
- 掛金が全額所得控除の対象
- 運用益も非課税
- 受取時にも税制優遇がある
- 原則60歳まで引き出せない
老後資金を準備しながら、今払っている税金も軽減できるのがiDeCoの魅力です。
つまり、何が違うの？
新NISAは「投資で増えた利益に税金がかからない」制度。
iDeCoは「積み立てた掛金が所得控除になり、今の税金を軽減できる」制度。
同じ資産形成でも、節税できるタイミングやお金の使い道が違うんですね！
※投資には元本割れのリスクがあります。iDeCoの掛金上限は加入区分や勤務先の企業年金制度などによって異なります。
03｜NEW NISA
新NISAの節税メリット！運用益にかかる税金がお得に
新NISAの最大のメリットは、投資で得た利益が非課税になること！
通常、株式や投資信託などで利益が出ると、その利益に対して約20.315％の税金がかかります。
例えば、投資で100万円の利益が出た場合を考えてみましょう。
通常の課税口座の場合
約20万3,150円
利益100万円に対する税金
新NISAの場合
0円！
対象となる運用益は非課税
同じ100万円の利益でも、課税口座では約20万円が税金として引かれますが、新NISAならそのまま受け取ることができます。
長期間コツコツ運用していくなら、この差は決して小さくありません！
新NISAにはこんなメリットも！
① 非課税期間は無期限
旧NISAには非課税期間の制限がありましたが、新NISAでは無期限に！
自分のペースで長期運用を続けられます。
② いつでも売却・引き出しができる
iDeCoと違い、原則として年齢制限なく売却できます。
教育費や住宅資金など、将来お金が必要になったときにも対応しやすいのが魅力です。
③ 売却した非課税枠は再利用できる
商品を売却すると、翌年以降に売却した商品の取得金額（簿価）分の非課税保有限度額が復活します。
ただし、年間投資枠が増えるわけではありません。
新NISAの注意点も知っておこう
メリットの多い新NISAですが、もちろん注意点もあります。
- 投資なので元本保証はない
- 損失が出ても税金の損益通算や繰越控除はできない
- 非課税になるのはNISA口座内の対象商品・利益に限られる
- 年間投資枠や生涯の非課税保有限度額には上限がある
新NISAのポイントまとめ
新NISAは、今の所得税や住民税を直接安くする制度ではありません。
投資で増えた利益にかかる税金をゼロにできることが最大の魅力！
自由度が高く、将来の資産形成を始めたい人にとって心強い制度ですね！
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04｜iDeCo
iDeCoの節税メリット！掛金が全額所得控除になる
続いてはiDeCoの節税メリットについて見ていきましょう！
iDeCoの大きな魅力は、毎月積み立てる掛金が全額所得控除の対象になることです。
「所得控除って何？」と思う方もいるかもしれませんね。
簡単にいうと、税金を計算するときの対象となる所得を減らせる仕組みです。
例えば、こんなイメージ！
毎月1万円をiDeCoで積み立てた場合、年間の掛金は12万円。
この12万円が所得控除の対象になるため、課税所得が減り、所得税や住民税の負担を軽減できるんです。
※実際の税額への反映は所得や他の控除などによって異なります。
iDeCoには3つの税制優遇がある！
① 掛金が全額所得控除
毎月の掛金が所得控除の対象になります。
所得税・住民税の負担を軽減できるのが、iDeCoの大きな魅力です！
② 運用益が非課税
iDeCoで運用して得た利益も非課税です。
通常の金融商品の運用益には約20.315％の税金がかかりますが、iDeCoなら運用中の利益に税金がかかりません。
③ 受け取るときにも税制優遇
iDeCoで積み立てたお金は、原則60歳以降に受け取ります。
受取方法に応じて、退職所得控除や公的年金等控除の対象になります。
ただし、受取額や退職金・年金などの状況によっては税金がかかる場合もあります。
ただし、iDeCoには注意点も！
節税メリットが大きいiDeCoですが、誰にとっても使いやすい制度というわけではありません。
特に知っておきたい注意点
- 原則60歳まで引き出せない
- 加入区分などによって掛金の上限が異なる
- 口座管理手数料などの費用がかかる
- 運用商品によっては元本割れする可能性がある
- 所得税・住民税を納めていない人は、掛金の所得控除による節税メリットが基本的にない
特に注意したいのが、60歳まで原則引き出せないという点。
教育費や住宅購入など、途中で使う可能性があるお金をiDeCoに入れてしまうと、いざというときに困ってしまうかもしれません。
iDeCoのポイントまとめ
iDeCoは、掛金の所得控除・運用益の非課税・受取時の税制優遇という3つのメリットがあります。
今の税金を軽減しながら、老後資金を準備できる制度。ただし、長期間使わないお金で積み立てることが大切ですね！
※iDeCoの税制優遇や加入条件は個人の状況によって異なります。最新の掛金上限・加入条件は公式情報をご確認ください。
05｜TAX SAVING
実際どれくらい節税できる？iDeCoの節税額をシミュレーション！
ここまで読んで、気になるのはやっぱり実際の節税額ですよね！
iDeCoは掛金が全額所得控除になる制度ですが、実際に軽減される税金は、年収や所得控除の状況によって変わります。
まずは、毎月1万円を積み立てた場合で考えてみましょう！
毎月1万円をiDeCoに積み立てた場合
年間の掛金
120,000円
年間12万円が所得控除の対象に！
所得税率によって節税額は変わります。
| 所得税率 | 年間の節税額目安 |
|---|---|
| 5％ | 約18,000円 |
| 10％ | 約24,000円 |
| 20％ | 約36,000円 |
※住民税率を一律10％として概算。所得税率は復興特別所得税を除いた税率です。所得控除によって実際の課税所得が変わる場合などは異なります。
毎月2万円ならどうなる？
では、毎月2万円を積み立てた場合も見てみましょう。
毎月2万円の場合
年間の掛金
240,000円
| 所得税率 | 年間の節税額目安 |
|---|---|
| 5％ | 約36,000円 |
| 10％ | 約48,000円 |
| 20％ | 約72,000円 |
※住民税率10％として概算。所得税率は復興特別所得税を除いた税率です。
同じ金額を積み立てても、所得税率が高い人ほど節税効果が大きくなる傾向があります。
iDeCoは誰でもお得なの？
ここで覚えておきたいのが、iDeCoの所得控除によるメリットは、所得税や住民税を納めている人ほど実感しやすいということ。
例えば、所得税がかからない人や、所得控除によって課税所得がゼロになる人は、掛金を積み立てても所得税の節税効果はありません。
また、住民税についても課税状況によって軽減効果が変わります。
ここが大事！
iDeCoは掛金を積み立てれば誰でも同じだけ節税できるわけではありません。
自分の所得税率や住民税の状況を確認してから、掛金を決めることが大切です！
※上記は所得控除による税負担軽減額の概算です。運用益や受取時の税金、口座管理手数料などは含んでいません。実際の節税額は個人の状況によって異なります。
06｜COMPARISON
新NISAとiDeCoを徹底比較！結局どこが違う？
ここまで、新NISAとiDeCoそれぞれのメリットを紹介してきました。
どちらも税制優遇がある制度ですが、改めて比較すると違いがよくわかります！
新NISAとiDeCoの比較表
| 比較項目 | 新NISA | iDeCo |
|---|---|---|
| 主な目的 | 自由な資産形成 | 老後資金の準備 |
| 掛金の所得控除 | なし | あり |
| 運用益 | 非課税 | 非課税 |
| 受取時の税制 | 非課税 | 退職所得控除・公的年金等控除など |
| 引き出し | いつでも可能 | 原則60歳以降 |
| 年間の上限 | 最大360万円 | 加入区分などで異なる |
| 併用 | 両方利用できる！ | |
※新NISAの年間投資枠はつみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円。iDeCoの掛金上限は加入資格や勤務先の企業年金制度などによって異なります。
大きな違いは「今の節税」か「将来の非課税」か
新NISAの場合
投資で得た利益にかかる税金が非課税になります。
今の所得税や住民税を直接減らす効果はありませんが、利益を効率よく資産として残せます。
iDeCoの場合
掛金が所得控除になるため、今の所得税や住民税を軽減できる可能性があります。
さらに運用益も非課税ですが、原則60歳まで引き出せません。
実は、どちらか一方に決めなくてもいい！
ここで覚えておきたいのが、新NISAとiDeCoは併用できるということ。
例えば、普段使う可能性のあるお金は新NISAで運用し、老後まで使わないお金はiDeCoで積み立てるという方法もあります。
それぞれの制度のメリットを活用できるのは嬉しいですよね！
比較してわかったこと
新NISAは自由度の高さ、iDeCoは所得控除による節税効果が魅力。
大切なのは、節税額だけでなく、自分がいつ使うお金なのかを考えて制度を選ぶことですね！
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07｜WHICH IS RIGHT FOR YOU?
新NISAとiDeCo、どっちがおすすめ？タイプ別に紹介！
ここまで読んで、「結局、自分にはどちらが合っているの？」と思った方もいるのではないでしょうか。
実は、新NISAとiDeCoは目的や家計の状況によって向いている人が違います。
ここでは、それぞれどんな人におすすめなのかを紹介していきます！
① 新NISAがおすすめな人
- 投資を初めて始める人
- 将来のために資産を増やしたい人
- 教育費や住宅資金などにも備えたい人
- 必要なときにお金を引き出せる安心感がほしい人
- 老後資金以外の資産形成も考えている人
新NISAは売却・引き出しができるため、使い道を限定せずに資産形成したい人に向いています。
まずは投資を始めてみたい！という初心者にも選びやすい制度ですね。
② iDeCoがおすすめな人
- 老後資金を計画的に準備したい人
- 所得税や住民税を納めている人
- 今の税負担を軽減したい人
- 60歳まで使わない余裕資金がある人
- 自分で老後資金を積み立てておきたい人
iDeCoは掛金が所得控除になるため、現在の税負担を軽減しながら老後資金を準備したい人に向いています。
老後資金をしっかり確保したい人には魅力的な制度です！
③ 余裕資金があるなら両方もアリ！
新NISAとiDeCoは、どちらか一方しか利用できないわけではありません。
家計に余裕があり、老後資金もそれ以外の資産形成も進めたいなら、両方を併用する方法もあります。
例えば、自由に使える資産は新NISAで、老後まで使わないお金はiDeCoで準備するという考え方です。
ただし、無理して両方の掛金を増やす必要はありません！
投資を始める前に確認したいこと
どちらの制度を選ぶにしても、まずは家計の状態を確認することが大切です。
投資を始める前のチェックポイント
- 生活防衛資金は確保できている？
- 近いうちに使う予定のお金ではない？
- 毎月無理なく積み立てられる？
- 収入が減っても続けられる金額？
- 投資による値下がりにも対応できる？
特に、教育費や住宅費など、数年以内に使う予定のお金を無理に投資へ回すのは避けたいところ。
節税できるからといって、生活費を削ってまで積み立てる必要はありません。
自分に合った制度を選ぼう！
新NISAは自由度の高い資産形成、iDeCoは老後資金の準備と所得控除による節税が魅力です。
大切なのは、周りがやっているからではなく、自分の家計や将来の予定に合わせて選ぶことですね！
08｜SUMMARY
まとめ｜新NISAとiDeCo、自分に合った制度を選ぼう！
今回は、新NISAとiDeCoの節税効果や違いについて紹介しました！
最後に、もう一度おさらいしてみましょう。
新NISA
- 投資で得た利益が非課税
- いつでも売却・引き出しができる
- 教育費や住宅資金など幅広い目的に活用できる
iDeCo
- 掛金が全額所得控除の対象
- 運用益も非課税
- 受取時にも税制優遇がある
- 原則60歳まで引き出せない
どちらも魅力的な制度ですが、節税の仕組みも使い道も違います。
今の税金を軽減したいならiDeCo、自由度の高い資産形成をしたいなら新NISA。
もちろん、家計に余裕があれば両方を併用することもできます。
亀さんをの結論！
節税だけを目的に、無理して投資する必要はない！
私自身、新NISAもiDeCoも利用していますが、実際にやってみて感じるのは、それぞれにメリットとデメリットがあるということ。
新NISAは必要になれば売却できる自由度が魅力。
iDeCoは所得控除による節税が魅力ですが、原則60歳まで引き出せないという制約があります。
家計に余裕があるなら両方活用するのもいいと思います。
でも、生活費や教育費を削ってまで積み立てる必要はありません。
投資は長く続けることも大切ですが、まずは毎日の生活を守ることが最優先！
自分の家計に合った金額で、無理なく資産形成を続けていきましょう！
新NISAもiDeCoも、上手に活用すれば将来の資産形成を助けてくれる制度です。
周りと比べず、自分に合った方法を見つけていきたいですね！
一緒にコツコツ資産形成していきましょう〜！🐢ではまた次回〜👋
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